比如商品的購銷、工資的支付、稅款的繳納、股息利息的支付。投資活動都需要貨幣資金來支付和結算，同時一個公司的貨幣資金的金額表明其償債能力和支付能力。是投資者分析判斷財務狀況的重要指標， 并且資金循環在企業的周轉過程中起著連接和紐帶的作用。因此，商業企業需要時刻保持一定的貨幣資金，既要防止對資金的不合理占領，又要保證業務經營的正常需要。并按貨幣資金管理的有關規定結算各種收支。
貨幣資金分析，貨幣資金的性質和范圍分別都是什么？
性質：貨幣資金是指可以立即投入流通購買商品或服務或償還債務的交換媒介。在流動資產中，貨幣資金的流動性最強。是唯一可以直接轉換成其他任何資產形態的流動性資產。也是唯一能夠代表企業實際購買力水平的資產。為了保證生產經營活動的正常進行，企業必須有一定數量的貨幣資金。以便采購物資、納稅、支付工資、支付利息和股息或進行投資。企業擁有的資金貨幣量是分析和判斷企業償債能力和支付能力的重要指標。
范圍：資金貨幣一般包括現金、銀行存款或其他金融機構活期存款、本票、匯票存款及其他可即時支付的兌換媒介。不能立即支付的任何款項如銀行的凍結存款等，不能視為貨幣資金。不同形式的貨幣資金有不同的管理方法和內容。為滿足貨幣資金管理的需要。一般設置現金、銀行存款等科目和其他貨幣資金。其中，“現金”賬戶用于核算企業庫存的現金。但不包括用于企業內部周轉的備用金。“銀行存款”賬戶用于核算企業在銀行或其他金融機構的各類存款。但不包括企業的外埠存款、銀行本票存款、銀行票據存款等。“其他貨幣資金”賬戶用于核算企業境外存款。銀行匯票存款、銀行本票存款和資金在途存款。為反映公司貨幣資金的基本情況，資產負債表上一般只列示“貨幣資金"”項目。不再按貨幣資金各組成項目單獨列示。
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